Boostez votre croissance et économisez sur les impôts grâce à ce compte de placement en milieu de travail

Les travailleurs sont au cœur de la saison d'inscription ouverte aux prestations de l'année prochaine, et la hausse des coûts des soins de santé met en lumière une offre qui comprend un compte d'investissement fiscalement avantageux.

Les dépenses de santé augmentent tant pour les travailleurs que pour les employeurs, avec des primes familiales totales moyennes, y compris la part de l'employeur, s'élevant en moyenne à 28 303 dollars, en hausse de 5 % par rapport à l'année dernière, selon les données de l'organisation de politique de santé KFF, anciennement la Kaiser Family Foundation.

Pour gérer les coûts, un nombre croissant d’employeurs se tournent vers des plans de santé à franchise élevée, qui fonctionnent parallèlement aux comptes d’épargne santé ou HSA. Près de 40 % des entreprises comptant au moins 10 employés qui offrent des prestations de santé disposent également d'un plan qualifié HSA, a constaté KFF.

Les comptes d’épargne santé présentent trois avantages fiscaux majeurs. Premièrement, les cotisations que votre employeur déduit automatiquement de votre salaire ne sont pas imposées. Deuxièmement, l’argent caché dans le HSA croît en franchise d’impôt. Enfin, vous pouvez effectuer des retraits non imposables pour des dépenses de santé admissibles – assurez-vous simplement de conserver vos reçus.

"J'adore les HSA en raison de leur triple avantage fiscal", a déclaré Eileen Olson, CFP et fondatrice d'Emerald Wealth à Daufuskie Island, en Caroline du Sud, près de Savannah, en Géorgie. "Pour les personnes qui peuvent se permettre de le laisser tranquille, cela peut être l'un des meilleurs comptes de retraite dont ils disposeront."

En 2027, ceux qui bénéficient d’une couverture santé individuelle via un plan à franchise élevée peuvent mettre de côté jusqu’à 4 500 $ dans un HSA, y compris les éventuelles cotisations des employeurs. Ce chiffre va jusqu'à 9 000 $ pour les forfaits familiaux. Les particuliers peuvent verser une contribution de rattrapage de 1 000 $ s’ils sont âgés de 55 ans et plus et ne sont pas inscrits à Medicare.

Le HSA diffère du compte de dépenses flexibles en soins de santé, connu sous le nom de FSA.

Les fonds FSA doivent être utilisés avant la fin de l'année du régime, à moins que votre employeur n'autorise un report allant jusqu'à 700 $ ou 2,5 mois supplémentaires pour utiliser l'argent. Cependant, les HSA n'ont pas de date d'expiration sur leurs fonds – et c'est ce qui en fait un outil si puissant pour la planification à long terme. Vous pouvez également emporter le HSA avec vous si vous changez d'employeur.

"Déployez l'argent, profitez de la contribution avant impôts et allouez l'argent dans un portefeuille de croissance", a déclaré Mark Stancato, planificateur financier certifié chez VIP Wealth Advisors à Decatur, en Géorgie. "Avec le HSA, vous pouvez continuer à capitaliser d'année en année."

La structure d'un HSA et le menu d'investissement disponible varieront d'un plan à l'autre, et certains exigeront que les employés conservent une partie de leurs avoirs en espèces.

Les menus de fonds HSA prédéfinis ont tendance à proposer entre 15 et 25 fonds, et les fournisseurs affirment que les titulaires de comptes qui investissent ont tendance à utiliser deux à quatre fonds, selon Greg Carlson, analyste de recherche principal pour les stratégies d'actions chez Morningstar.

La manière dont vous allouerez votre HSA dépendra de plusieurs facteurs, notamment des perspectives de santé de votre famille au cours de l'année prochaine, de vos besoins de trésorerie (le montant que vous pouvez confortablement investir dans le HSA) et de votre tolérance au risque, a déclaré André Small, CFP et fondateur de A Small Investment à Houston.

La norme de Small est de conserver un montant égal à 120 % du montant maximum du plan détenu en espèces dans le HSA.

"Cela couvre une mauvaise année sans forcer une vente au mauvais moment", a-t-il déclaré. "Au-dessus de ce montant ? Je conseille généralement d'investir le montant que le client est à l'aise d'investir, en fonction de sa tolérance au risque, de son horizon temporel et de son objectif de dépenser cet argent en soins plus tard."

Pour 2027, l'IRS définit un régime à franchise élevée comme un régime avec une franchise annuelle d'au moins 1 750 $ pour la couverture personnelle uniquement (3 500 $ pour les régimes familiaux) et avec une limite de dépenses personnelles qui ne dépasse pas 8 700 $ pour la couverture personnelle uniquement (ou 17 400 $ pour la couverture familiale). Les dépenses personnelles comprennent les franchises, les quotes-parts et autres coûts, mais pas les primes.

D'autres conseillers suggèrent d'avoir jusqu'à la franchise en espèces, bien que certains fournisseurs de plans HSA exigent un montant minimum indiqué en espèces.

Au-delà de cette réserve de trésorerie, les conseillers financiers recommandent d'allouer en actions.

Patrick Swift, CFP et président d'Amplius Wealth Advisors à Blue Bell, en Pennsylvanie, vise une allocation allant jusqu'à 60 % en actions américaines à grande capitalisation, 20 % en actions de petites et moyennes capitalisations et 20 % en actions internationales.

"Nous pensons que le portefeuille d'actions doit être bien diversifié", a-t-il déclaré. "Si le solde [HSA] est de 2 à 10 % de votre valeur nette, pourquoi ne pas être agressif ? Cela peut changer en fonction de la situation, mais si vous êtes à l'aise avec l'aspect philosophique, pourquoi ne pas être orienté vers la croissance ?"

De même, Stancato aime privilégier l’exposition aux actions dans les comptes HSA. "J'alloue plus de dollars aux petites capitalisations et aux marchés émergents – ces classes d'actifs avec plus de volatilité mais aussi plus d'opportunités de croissance", a déclaré le conseiller. Il ajoute également une exposition aux grandes capitalisations nationales.

Pour les plus aventureux, certains fournisseurs HSA offrent un accès à une fenêtre de courtage, ce qui signifie que les investisseurs peuvent choisir parmi une gamme plus large d'investissements, y compris des actions individuelles.

Cette année, sept fournisseurs interrogés par Morningstar offrent un accès aux guichets de courtage – contre quatre en 2023 – dont HealthEquity, Fidelity et Lively. Sachez que des frais annuels peuvent être associés, soit un montant fixe, soit un pourcentage des actifs.

Rachel Elson, CFP et conseillère en patrimoine chez Perigon Wealth Management à San Francisco, recommande de garder les choses simples. "Vous pouvez créer un modèle à trois ETF, couvrant une allocation incluant le marché américain, et deux ETF pour les marchés développés et émergents."

Traduit automatiquement de l'anglais