Le Plan Epargne Retraite (PER), nouveau réflexe des Français pour préparer leur retraite.

Le PER, un attrait qui ne se dément pas depuis son lancement

Ce n’est donc pas une surprise si les PER se développent. Selon le ministère de l’Économie et des Finances, 12,7 millions de Français en sont titulaires, ce qui représente plus de 141 milliards d’euros d'encours au troisième trimestre 2025. Les PER individuels (PERIN) représentaient à eux seuls 82,4 milliards d’euros d’encours. Et de plus en plus de Français s’apprêtent à franchir le pas.

Pour Lucie, le déclic a été un relevé de situation individuelle reçu à l’occasion de ses 40 ans. « Je suis de nature anxieuse et les estimations m’ont fait prendre conscience que je devais anticiper. » L’avocate en droit du travail a immédiatement contacté son agence Crédit Agricole afin de préparer sa retraite. Bien lui en a pris. Récompensé par Challenges le 8 octobre 2026, le PER individuel Perspective du Crédit Agricole se démarque par ses excellentes performances et ses frais de gestion réduits.*

Un dispositif plus souple qu’il n’y paraît

Le PER individuel est accessible à toute personne majeure. Il est alimenté par des versements volontaires et demeure un produit flexible au niveau des versements. S’il n’y a pas d’âge maximal, depuis le 1er janvier 2026, les versements effectués après le 70e anniversaire ne sont plus déductibles du revenu global pour le calcul de l’impôt sur le revenu.

Pour Lucie, célibataire sans enfant et fortement imposée, cette déductibilité est l’un des grands intérêts de ce produit destiné à préparer sa retraite. Classiquement, la proportion de l’économie dépend de la tranche d’imposition. Plus le taux marginal d'imposition (TMI) est haut, plus l’économie d'impôt est forte.

La flexibilité, c’est aussi ce qui a séduit Augustin, un entrepreneur de 55 ans, dont les revenus peuvent varier considérablement d’une année sur l’autre. Il n’est pas le seul à se réjouir que la fraction de plafond non utilisée, le « rattrapage fiscal » s'étale désormais sur 5 ans au lieu de 3 ans.

L’anticipation dans la préparation de la retraite est vraiment un maître-mot et concerne chaque Français. Et c’est là une des choses à savoir sur le PER. Cette solution retraite est accessible à tous, quelle que soit sa situation professionnelle : salariés, travailleurs non-salariés (TNS), professionnels libéraux, fonctionnaires …

À la retraite, l’épargne constituée peut être récupérée sous forme de capital, de rente viagère ou d'un mélange des deux. Dans ce dernier cas de figure, une fraction du PER sera sortie en capital pour des projets immédiats et le reste transformé en rente viagère pour sécuriser un complément de revenu régulier sous forme de retraite complémentaire. C’est ce qu’ont fait Anne-Marie et Virgil. « Nous avons débloqué une partie pour une croisière autour du monde et touchons à présent une rente de 950 euros qui s’ajoute à notre retraite de 2 750 euros ». Autre stratégie pour Mickael, qui a choisi d’attendre que son épouse ait fait valoir ses droits, en décalant volontairement la sortie de son PER. L’ancien cadre dans l’informatique a attendu que leurs revenus aient baissé, et retire progressivement son capital de manière fractionnée, sur plusieurs années, afin de lisser les impacts sur leur impôt sur le revenu.